Conform Digi24: ANAF a stabilit creanțe fiscale suplimentare de peste 540 de milioane de lei în urma verificărilor privind averile persoanelor fizice care nu au putut justifica proveniența veniturilor și a fondurilor utilizate pentru achiziții, investiții sau depuneri bancare. În ultimul an au fost efectuate peste 1.100 de controale, iar autoritățile au instituit măsuri asigurătorii de peste 123 de milioane de lei.
Potrivit unei situații centralizate la nivelul Ministerului Finanțelor și publicată luni, 15 iunie, în perioada iulie 2025 – mai 2026, structurile ANAF cu atribuții în verificarea situației fiscale personale au desfășurat 1.102 acțiuni de control fiscal, în urma cărora au stabilit creanțe fiscale suplimentare de 540,24 milioane de lei și au instituit măsuri asigurătorii în valoare de 123,51 milioane de lei. Autoritățile au precizat că aceste rezultate reflectă cea mai amplă acțiune din ultimii ani care a vizat verificarea situației fiscale a persoanelor fizice ce nu au putut demonstra proveniența unor venituri, fonduri sau disponibilități financiare utilizate pentru achiziții, investiții sau depuneri bancare.
Ce au descoperit inspectorii ANAF
Verificările au evidențiat mai multe tipuri de situații în care persoanele controlate nu au putut justifica sursa banilor utilizați. Printre principalele nereguli identificate se numără depuneri de numerar în conturile bancare personale sau ale firmelor în care persoanele dețin participații. De asemenea, inspectorii au vizat achiziții de bunuri mobile și imobile realizate cu numerar, precum și împrumuturi acordate propriilor societăți sau majorări de capital social.
Au fost investigate și situații legate de dețineri de numerar declarate atât în România, cât și în străinătate. De asemenea, inspectorii au analizat venituri pretins obținute în străinătate, care nu au putut fi confirmate prin schimbul de informații cu autoritățile fiscale din alte state.
Explicațiile contribuabililor nu au putut fi demonstrate
Multe dintre persoanele verificate au susținut că banii proveneau din economii păstrate în numerar, venituri realizate în străinătate sau sume primite de la alte persoane fizice. Inspectorii fiscali au constatat însă că aceste explicații nu au fost susținute prin documente care să demonstreze valoarea sumelor, momentul obținerii lor și existența efectivă a banilor în perioada verificată.
În alte cazuri, ANAF a identificat lipsa trasabilității fondurilor. Persoanele indicate drept sursă a banilor nu aveau capacitatea financiară de a acorda respectivele sume, iar documentele justificative privind proveniența și circuitul acestora lipseau. Aceste constatări au condus la stabilirea situației fiscale reale și la calcularea obligațiilor fiscale suplimentare datorate bugetului de stat.
Pe lângă veniturile fără sursă justificată, inspectorii au descoperit și venituri nedeclarate provenite din cedarea folosinței bunurilor, activități independente, transferul titlurilor de valoare, venituri obținute din străinătate și alte venituri supuse impozitării.
Cele mai mari trei creanțe fiscale suplimentare stabilite în perioada iulie 2025 – mai 2026 au fost de 23,08 milioane de lei, facturate de AJFP Prahova, 22,54 milioane de lei de către Serviciul Verificări Fiscale București și 21,58 milioane de lei, tot de Serviciul Verificări Fiscale București. Numai în luna mai 2026, ANAF a emis 56 de decizii de impunere, stabilind obligații fiscale suplimentare în valoare totală de 54,64 milioane de lei. Cele mai mari trei creanțe stabilite în luna mai au fost de 10,98 milioane de lei pentru Serviciul Verificări Fiscale Iași, 5,85 milioane de lei pentru AJFP Alba și 3,95 milioane de lei pentru AJFP Gorj.
Sursa: Digi24
